中国人民财产保险股份有限公司

农民工工资支付履约保证保险

可行性分析报告

一、 产品开发背景

为规范建设施工领域拖欠、克扣农民工工资的行为，保障建设施工领域农民工工资的支付，切实维护农民工的合法权益，维护社会稳定和谐，从国家到各级地方政府，都已明确了业主和总包单位在农民工欠薪问题上有垫付责任或连带责任，同时针对建筑施工领域强制实行保证金制度。

2016年初，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于全面治理拖欠农民工工资问题的意见》（国办发〔2016〕1号）。意见指出：完善工资保证金制度，在建筑市政、交通、水利等工程建设领域全面实行工资保证金制度，逐步将实施范围扩大到其他易发生拖欠工资的行业。建立工资保证金差异化缴存办法，对一定时期内未发生工资拖欠的企业实行减免措施、发生工资拖欠的企业适当提高缴存比例。严格规范工资保证金动用和退还办法。探索推行业主担保、银行保函等第三方担保制度，积极引入商业保险机制，保障农民工工资支付。

为充分发挥信用保证保险的社会管理职能，切实帮助企业减轻负担，经过调研论证，我公司开发了农民工工资支付履约保证保险。

二、 保险责任和费率

在保险期间内，发生下列情形之一，导致投保人未按照与被保险人签订的劳务合同约定向被保险人履行全部或部分工资支付义务，给被保险人造成工资收入损失的，保险人依据劳动和社会保障管理部门或建筑行业管理部门的调查认定结论，按照本保险合同的约定承担赔偿责任。赔偿金额以保险金额为限。

（一）投保人被人民法院宣告破产进入清算程序的；

（二）投保人因流动资金不足，无法支付应付工资的；

（三）投保人的法定代表人或主要负责人或项目负责人死亡或失踪的；

（四）投保人未按工程分包合同约定与工程承包（分包）企业结清工程款，致使工程承包（分包）企业拖欠被保险人工资，依法应由投保人先行垫付的；

（五）投保人将被保险人工资发放给劳务公司或不具备用工主体资格的组织或个人，造成工资未支付至被保险人的；

（六）其他投保人未支付被保险人工资情形的。

本条款的基准费率为3%，实际费率依据保险期间、投保人资质等级、反担保方式、免赔额高低、资产负债率、续保优惠调整系数等情况进行上下浮动。

三、法律依据

《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《国务院办公厅关于全面治理拖欠农民工工资问题的意见》（国办发〔2016〕1号）、《国务院关于解决农民工问题的若干意见》（国发〔2006〕5号）、《建设领域农民工工资支付管理暂行办法》（劳社部发〔2004〕22号）等。

四、风险分析及控制

（一）风险分析

农民工工资支付履约保证保险的风险特征主要体现在以下方面：

1、投保人的履约风险。投保人能否按照劳动合同、建设工程施工合同的约定，如期支付农民工工资，与政府部门的监管力度及投保人的经营能力、财务状况等因素高度相关。

2、保险事故的认定风险。由于当前建筑行业用工制度尚不规范，工程项目中农民工流动性较大，用工单位与农民工尚未签订劳动合同的现象并不鲜见。这些因素都导致如何认定保险事故以及赔偿金额具有一定难度。

3、市场及行业风险。社会经济环境的改变、建设工程市场的波动等风险因素，直接关系到投保人的履约能力，从而影响到是否会触发履约保证保险的责任。

从以上内容可以看出，农民工工资支付履约保证保险的风险因素不同于常规险种，故在经营过程中，需要采取针对性的风险识别和风险管控措施。

（二）风险控制措施

考虑到农民工工资支付履约保证保险的风险特点，将采取以下措施控制和降低经营风险：

1、加强与政府有关部门的合作，发挥政府行政管理职能。保险事故、欠薪数额的确认将严格依据劳动和社会保障管理部门或建筑行业管理部门调查后出具的书面证明材料。保险人在按照本保险合同的约定承担赔偿责任后，投保人均应将相当于赔款数额的款项支付给保险人。投保人若不按时支付上述款项，劳动和社会保障管理部门或建筑行业管理部门应积极协同采取必要的行政措施对投保人及其法定代表人或主要负责人或项目负责人进行处罚。

2、严格筛选和审核投保人，设立投保企业准入门槛。投保人的经营能力、财务状况、股东背景等很大程度上决定着其支付工资的履约能力，因此在前期业务开展的过程中，将严格审核投保人资质。

3、加强承保后管理，建立风险预警机制。保持对投保人经营状况与重大信息的关注，定期向政府监管部门获取投保人招用农民工以及农民工工资支付情况，当投保人出现经营恶化或者拖欠工资迹象时，应当及时预警。

将上述管控措施进行细化之后，可在一定程度上减少承保风险，有效地推进农民工工资支付履约保证保险业务的健康稳定发展。

五、推广渠道

本产品将采用“试点经营、逐步放开”的策略，通过各级劳动和社会保障管理部门或建筑行业管理部门推广。

六、费率测算说明

本产品为新开发产品，缺乏经验数据。根据产品线业务经验及市场情况确定基准费率水平，并设定费率调整系数。公司将对该产品进行定期跟踪，密切监控该产品的经营数据，动态测算并及时调整费率水平。